Confira nossas dicas para fazer fluxo de caixa em pequenos negócios

Para administrar bem uma empresa é preciso avaliar o seu principal objetivo e se planejar para alcançá-lo. Se a meta de um negócio for gerar lucro, então, um bom fluxo de caixa é essencial para o crescimento competitivo no mercado.

Pensando nisso, elaboramos este post para ajudá-lo com algumas dicas importantes sobre como fazer fluxo de caixa. Confira!

O que é fluxo de caixa?

É o controle financeiro que lista as entradas e saídas do capital de um determinado período — pode ser anual, mensal, semanal ou diário, desde que seja de acordo com as necessidades do negócio — em uma empresa. Sua finalidade é proporcionar uma ampla visão financeira, para que seja possível detectar problemas derivados de pagamentos e recebimentos diversos.

Conheça, portanto, algumas vantagens de se fazer um fluxo de caixa:

• ajuda na compreensão das necessidades de investimentos em marketing e propaganda;
• cria saldos extras para possíveis despesas que possam ocorrer durante um determinado projeto ou até mesmo em crises financeiras;
• diminui gastos e desperdícios na empresa;
• fornece uma relação exata entre as entradas e saídas financeiras em um determinado intervalo de tempo;
• possibilita a previsão de pagamentos nas datas corretas, evitando taxas de juros.

Como fazer um fluxo de caixa?

O resultado do fluxo de caixa será o saldo disponível calculado pela diferença entre o total do valor dos recebimentos e pagamentos efetivamente realizados no período analisado.

Registre todos os recebimentos e todos os pagamentos previstos do período ou o máximo de horizonte adequado às necessidades da empresa. Considere também aquelas despesas que ainda não foram lançadas, como contas de energia, água, folha de pagamento, impostos etc., e tente descobrir a época exata desses gastos, vencimento e reajuste para uma melhor avaliação.

Para as vendas à vista tenha como base a média diária de vendas e considere meses de maior ou menor movimento nas vendas.

O que registrar nos recebimentos?

• Cartões;
• cheques (inclusive pré-datados);
• duplicatas;
• rendimentos de aplicações;
• vendas à vista;
• vendas a prazo etc.

O que registrar nos pagamentos?

• Amortização de empréstimos e dívidas;
• comunicação (telefone, internet etc.);
• fornecedores;
• gastos bancários e financeiros;
• impostos e contribuições;
• investimentos;
• manutenções (veículos, equipamentos, prédios etc.);
• materiais (escritório, copa, limpeza etc.);
• outros serviços (contador, advogados etc.);
• retirada pró-labore (salários dos sócios que atuam na empresa);
• salários e encargos de funcionários.

O saldo final do encerramento do caixa deve ser igual ao valor dos fundos existentes no caixa da empresa ou depositados no banco. De maneira sucinta podemos organizar o fluxo de caixa assim:

• registre diariamente as entradas e saídas;
• programe os futuros pagamentos e recebimentos;
• analise o saldo diariamente e em períodos futuros;
• em situação deficitária, decida sobre necessidade de capital de giro;
• em situação superavitária, decida sobre investimento e aplicação do recurso.

Como deixar tudo bem documentado?

O fluxo de caixa pode ser elaborado à mão em um caderno. Contudo, fica muito mais prático, ágil e organizado se você optar pelo método automatizado, contando com o auxílio de um programa de gestão ou uma planilha eletrônica. O importante é que você não deixe de fazer o fluxo de caixa para sempre ter acesso às informações que você precisa sobre a sua empresa.

Como analisar os saldos?

O saldo do caixa não significa que a empresa está obtendo prejuízo ou lucro em suas atividades, é necessário confirmar diariamente a existência do saldo final para obter essas respostas. Contudo, se você deseja um empreendimento saudável é preciso sempre controlar o fluxo de caixa, pois a sua análise permite formular estratégias para o crescimento do seu negócio ou reverter possíveis problemas.

Quando existirem saldos negativos, eles devem ser analisados para descobrir sua causa, que pode ocorrer devido a uma grande diferença entre os prazos de recebimento e pagamento e a empresa não planejou seu capital de giro ou a queda repentina de vendas, atraso nos recebimentos, alta taxa de inadimplência, atraso no recebimentos dos clientes etc.

Com o fluxo de caixa o empreendedor consegue ter uma visão mais ampla de presente e futuro no seu negócio. E com essa tranquilidade é possível antecipar decisões importantes para sua empresa.

Agora que você já leu sobre fluxo de caixa, que tal descobrir como se destacar vendendo sorvetes? Boa leitura!